1부 부와 가치를 창출하는 ESG 미래전략
ESG로 기업의 지속가능성을 실현하다 (23)
2021년은 ESG의 원년. 투자기준, 기업의 지속가능성, 비재무적 키워드. 정리하면 세 가지 요소인 환경, 사회적 책임, 투명경영을 의미.
기업들의 고민(52)
장기적 관점엔 자본비용 감소시키고 뛰어난 재무적 성과를 보여줌. 직원복지 및 재택근무 전환을 위한 업무환경개선 등 사회적 기업으로서 가치를 추구함에 있어서도 상응하는 비용은 소요된다. 지배구조 강화측면에서 의도치 않은 지분 확보를 할 경우, 비용추가가 예상된다.
130조 달러를 둘러싼 ESG 게임의 시작
글로벌 머니의 95%가 ESG 로 몰린다(71)
ESG 유럽과 미국 중심으로 규모가 커지고 있다. 2020년말 글로벌 ESG 펀드 자산규모는 1조 6502억달러(약 1,800조 원)에 달했다. 코로나 펜데믹 이후 주식형 펀드로 유입되는 돈은 줄었는데 ESG 펀드 유입액은 늘어났다. 최근 투자자와 기업들의 관심도를 고려하면 2030년에는 전세계 ESG 투자자산은 130조 달러(약 14경 8200조 원)까지 늘어날 전망이다.
ESG 경영을 잘하는 기업을 찾습니다.(113)
시중은행들은 ESG 붐을 타고 ESG 금융상품 출시하여 기업들에게 우대금리제공한다. 국민은행(0.4% 우대.그린웨이브 ESG 우수기업대출), 신한은행(0.2-0.3% 우대. 신한 ESG 우수상생지원대출), 농협(최대1.5% 우대금리. NH 친환경기업우대론), 우리은행(0.1%-기타1.5% 우대금리. 친환경관련 인증서 보유기업. 우리 ESG 혁신기업대출)
진정성있는 기업(118)
ESG 워싱은 이윤을 추구하는 경영 본연의 목적과 환경, 사회적 가치를 추구하는 ESG를 동시에 전개하는 과정에서 기업이 진정성을 잃고 이익추구로 달릴 때 발생하는 잘못된 행동이다.
일시적인 착오로 발생할 수도 있지만, 애초부터 ESG엔 관심도 없고 홍보수단으로만 이용하려는 기업들도 존재한다. 그저 홍보문구로만 이용해 마케팅으로 이득을 보고 실질적으로는 쓰레기만 발생하는 위선경영인 셈이다.
기업의 미래 가치를 높이는 ESG 경영전략
업을 바꾸다(181)
소니: 2020년 지속가능한 세계100대 기업의 1위(미, 월드스트리트 저널선정)
워크맨 노트북 등 세계전자 호령했던 소니는 2000년대 한국, 중국 업체에 밀리면서 위기. TV, 노트북 부진. 2011년 4600억엔 적자. 소니는 기술력과 콘텐츠를 융합해 하나의 콘텐츠를 가전, 스마트폰 게임기에서 무도 사용할 수 있게 제작하여 수익을 극대화하는 원소스 멀티 유스(one source multi use) 전략으로 반전 도모.
그 결과 2020년 매출비율은 (게임 31%, 전자 22%, 음악 19%)로 완벽하게 소프트웨어, 미디어 기업으로 변신했다. 순이익 1조엔 달성d로 1946년 창립된 이후로 처음있는 일. 업의 전환은 실적뿐 아니라 ESG 평가에도 영향을 미쳤다.
소니는 2050년까지 환경에 대한 영향을 0으로 만들기 위해 로드투제로(road to zero) 목표수립하고 이 목표를 이루기 위해 2025년까지 환경중기 목표인 Green Management 2025를 설정해 실행하고 있다. 주요목표로는 제품 1대당 플라스틱 사용량 10%줄이기. 신규 설계소형 제품의 플라스틱 포장재 전면 줄이기, 사무소의 온실가스배출량 5% 줄이기, 총전력 사용량 중 신재생에너지 전력 사용을 15% 이상 높이기 등이다. 소니는 과거의 성공방식을 버리고 업의 전환이라는 새로운 길을 택했다. 이를 토대로 한 ESG 경영은 타사가 모방할 수 없는 경쟁우위를 만들어 냈다.
차별화된 BM에 ESG를 적용하다(190)
독보적인 비즈니스 모델을 구축해 ESG를 적용하는 것이다. 대표적인 기업으로 넷플릭스.자사 풀랫폼을 활용한 남다른 ESG 경영을 전개. 탄소배출량을 줄이기 위한 노력과 함께 넷플릭스 오리지널인 우리의 지구, 나의 문어선생님을 비롯해 투모로우, 산호초를 따라서 등 지구온난화, 야생보호, 열대우림 보호 관련 콘텐츠 제작으로 환경이 소중함과 지속가능성의 가치를 소개하고 있다. 전세계 1억 6000만 가구가 지속가능성 관련 콘텐츠를 시청한 것으로 나타났는데 환경보호에 대한 스토리텔링의 저력을 통해 지속가능성에 대한 대중의 이해도를 높이며 새로운 엔터테인먼트 경험을 선사해 호흥을 얻었다.
ESG 스타트업과 협력하라(195)
혁신적이고 차별화된 ESG 경영을 하고 싶은데 참신한 아이디어나 규모가 커서 혁신이 쉽지 않으면 ESG 로 무장한 중소기업 및 스타트업과 협력하는 방법이 있다.
SK 투자전문회사는 2020년부터 100억규모 임펙트 투자시행함. 사회문제해결 의지, 성과, 사회문제해결을 위한 기술력, 사업성장성 등을 기준으로 4개 벤처기업 선정.
소외계층 교육격차 해소를 위한 디지털 교육기업 에누마 36억원
취약계층을 고용하는 IT 기업 테스크웍스에 20억원
휠체어 파워어시스트 개발업체 토도웍스와 수질오염 측정 센서를 개발한 더웨이브톡에 각각 20억원씩 투자했다.
환경뿐 아니라 사회분야에도 투자범위가 확대되어 사회적 약자, 취약계층, 치매관련 서비스 등을 하는 스타트업에 대한 관심도도 높아지고 있다.
소셜벤처- 사회적 문제 해결 및 목표달성을 최우선적으로 하는 스타트업. 소셜벤처는 혁신적 아이디어에 사회적 공익 창출을 접목시켜 사회적 문제를 해결하고 사회적 혜택을 제공하는 것을 우선적으로 추구한다. 혁신적 기술도 중요하지만 사회적 공익 창출과 이를 뒷받침할 참신한 아이디어가 핵심이다.
임팩트 투자- 사회나 환경에 긍정적 영향을 미치는 것을 목표로 소셜 벤처에 투자하는 방식
소셜벤처들은 투자와 성장을 원하고 대기업은 안정적인 ESG 경영 실행을 원하는 지점에서 이해관계가 맞물리게 된다.
ESG를 기회요소로 만들기(199)
스타트업중에는 ESG를 기회로 보고 자사의 차별화된 경쟁우위로 삼아 시장을 공략하는 기업들이 적지 않다.
동구밭- 친환경 설거지비누, 샴푸바, 린스바 생산하는 국내 스타트업. 포장은 종이패키지, 분리배출 재활용가능. 액체화장품과 달리 정제수나 플라스틱을 사용하지 않고 앞으로 5년이내 제조 전과정에서 플라스틱 사용을 줄여나가 제로에 가깝게 만들계획. 친환경 뿐만 아니라 발달장애인 일자리 문제해결에도 노력. 월 매출 400만원 증가할 때마다 발달장애인 사원 1명을 더 고용하는 정책을 통해 사회적 공헌에 기여. 2017년에 7억원이었던 매출이 2020년 기준으로 55억 크게 증가. 환경과 사회를 생각하는 기업으로 입소문나면서 소비자들의 재구매로 이어지고 브랜드가 알려지면서 OEM(주문자 상표부착 생산) 매출도 늘어났다.
2부 ESG를 경쟁력으로 만드는 7가지 트랜드
탄소중립(211)
점점 빨리 뜨거워지고 있는 지구. 2021년엔 그리스, 터키, 미, 러시아 시베리아 등 대형산불이 잇따랐다. 독, 벨기에는 역대급 집중호우가 쏟아졌다. 2020이후 세계적 자연재해는 방글라데시 인도의 사이클론 발생(2020.5), 베트남 중부 홍수(2020.10)택사스 한파(2021.3) 기후변화로 꾸준히 진행되고 있는 자연재해는 아마존 산불, 북극고온, 코로나 펜데믹, 사막 메뚜기 발생, 중국 민물고기 패들리쉬 멸종, 호주 산호초 표백현상 등은 현재진행형이다. 폭염과 가뭄등은 이상기후 때문에 발생. 평균 온도가 1도 올라가면 산불 일어날 가능성이 35% 증가한다.
IPCC(유엔 산하 기후변화에 관한 정부 간 협의체 Intergovernmental Panel on Climate Change) 6차보고서와 세계은행보고서는 전세계적으로 탄소중립을 실현하지 않으면 지구온도는 계속 상승할 것이며 탄소배출을 저감하더라도 이상기후, 해수면 상승, 빙하유실을 온전히 막을 수는 없다는 미래를 보여준다. 세계각국은 신재생에너지로의 전환, 석탄발전소 가동 중단 등을 통해 2050년까지 탄소배출 제로라는 목표를 달성해야 한다. 기후변화와 탄소배출은 어느한 국가만의 일이 아닌 전 지구적 위기다. 공룡은 스스로 길을 선택하지 못한 채 멸종됐지만 인류에겐 아직 선택할 수 있는 시간과 극복할 수 있는 지혜가 있다.
순환경제(283)
생산-소비-관리-재생을 통해 폐기물을 줄인다. 전세계 온실가스 배출량 55%(에너지 사용에서 발생) 45%(산업, 수송, 건설, 농축산 제품 생산, 유통과정에서 발생) 폐기되었던 제품, 원재료등을 새로운 자원으로 파악해 폐기물을 배출하는 일없이 자원순환하는 폐쇄형 경제를 말한다.
새로운 비즈니스 기회를 발굴하는 순환경제. 경영전략은 재생원료의 우선적 사용, 제품 사용의 극대화, 폐기물의 회수 3가지 포괄적 원칙. 10가지 전략(지속가능한 디자인/ 자원효율성/ 서비스로서 제품/ 공유/ 용도극대화. 유지보수/ 재사용/ 리모델링/ 업계간 이용공생/ 소비 과정에서 재활용/ 순환형조달)
수자원 관리(311)
차세대 ESG 이슈로 떠오르고 있는 물. 지속가능성의 핵심이며 사회, 경제적 개발, 에너지 및 식량 생산에 있어 매우 중요한 자원이다. 코로나 팬데믹에서 손씻기
UN 물관련 이슈(기후변화. 재해. 생태계. 재정지원. 성. 손씻기. 인권. 수질 폐수. 물부족. 공유하천. 도시화. 물과 위생청결. 물과 식품 에너지)
물을 물처럼 쓰던 시대는 지났다. 물을 기회삼아 수익을 창출하다. 수자원 비즈니스(폐수, 생수, 정수기, 공업용수 공급, 하수처리 수질관리, 태풍, 홍수시 재해 방지, 수력발전, 수상운송, 레크리에이션, 환경, 어류 야생 동식물위한 물 공급 등), 물 산업.
근로환경(333)
안전하고 건강한 일터가 기업 경쟁력.
중대재해처벌법에 CEO가 떨고 있다. 현장에서 사고가 나면 최고경영자를 처벌. 처벌만이 능사인가?
인전하고 건강한 일터가 곧 기업의 경쟁력. 건강한 조직문화로 업무 효율성이 높아진다.
조직다양성(357)
기업의 혁신은 다양성에서 온다.기업 성과까지 영향을 미치는 조직 다양성과 포용성. 직원의 정체성을 인정하면 역량은 극대화된다. 유리천장을 부수다. 조직의 성별 다양성. 여성들에게 꿈과 희망을 가르치는 갭의 교육 프로그램 PACE(personal advancement and career enhancement) 기본과정+ 의사소통, 문제해결방법, 의사결정방법, 시간 및 스트레스 관리, 건강관리, 법률 및 재무 기본교육, 성평등에 관해 가르친다. (8-10개월)
조직다양성으로 창의력을 발휘하는 넷플릭스
2021년 K-드라마 오징어 게임은 1억 4000만명 시청. 세계 94개국 시청률 1위. 투자금액은 2400백만달러(약 285억원)창출경제가치는 9억달러(약 1조원) 30배 수익률
지배구조(379)
G 로 ESG 경영이 완성되다
G 야말로 진짜 경쟁력.
세계경제포럼에서는 거버넌스, 지구, 사람, 번영의 4개 축중 거버넌스를 가장 중요한 축이라고 강조했다. 사회환경 문제 해결에 있어 리더, 이사회, 이해관계자 등의 의지와 시너지가 없다면 E와 S가 제대로 추진될 수 없기 때문이다.
ESG 평가에서도 영향력을 행사하는 지배구조.
2022년부터 시행되는 지배구조보고서 공시 의무
자산 총액 1조 이상 상장법인의 기업 지배 구조보고서 제출 의무시행.
지배구조로 자사의 가치를 높인 기업들.
SOMPO 홀딩스 보험그룹; 경영과 감독을 철저히 분리. 기후변화와 인권, 지역사회에 대한 지대한 관심을 사업 프로세스에 접목시켜 지속가능한 사회실현에 공헌하고 있다. 지명위원회와 보수위원회는 전원 사외이사로. 각 위원회 위원장은 모두 사외이사로 임명. 흥미로운 조직 Global ExCo(중장기 경영전략, 자본 정책, 신규사업 전략, 인사전략, 디지털 전략, 일하는 방식 개혁 등 주제를 격의없이 회의하는 회의체)허심탄회/ 그룹 베스트(담당부서만 생각하지 않고 말함)/ 사실 기반
ESG 디지털 트랜스포메이션(407)
ESG 와 IT 결합으로 차별화된 가치 창출
ESG엔 디지털화가 필수.
ESG 활동들은 비재무적 이지만 투자자들은 성과로 투자를 결정해야 하므로 나타나는 결과는 수치로 보여주어야 한다.
DX는 데이터와 IT 기술의 활용으로 새로운 가치를 창출하는 것이다
AI로 온실가스 데이터 분석
배출가스 모니터링. 배출가스 예측, 배출가스 감축
그린 & 디지털 혁신, 트윈 트랜스포메이션
EU의 기업들은 ESG를 통한 비즈니스 혁신에 주목하고 있다. 디지털과 순환이라는 두 가지 변화를 톱니바퀴처럼 맞물리게 해 그린 딜을 완수하갰다는 큰 그림을 그리고 있다.
ESG와 디지털 트랜스포메이션, 이 두가지 함께 달성한다는 의미.
AI 로 탄소를 줄이자. 탄소를 정확히 측정하자.
탄소를 줄이는 4가지 방법
에너지 절약
생산공정의 최적화(AI를 활용한 생산공정의 최적화 추진)
친환경 신재생에너지 사용의 촉진이다.
AI를 이용해 전력낭비를 줄이는 것이다.
AI 로 흩어진 전력을 모으고 관리하는 가상 발전소. AI와 클라우드로 친환경 전력을 관리하는 가상의 발전소
AI가 찾아내는 미래의 새로운 에너지원
AI가 작업 현장의 사각지대를 체크하다.
메타버스를 이용한 ESG
가상 초월을 의미하는 매타와 세계.
우주를 의미하는 유니버스를 합성한 메타버스는 오프라인 세상을 온라인에 구현시킨 일종이 가상 세계이다. 단순한 가상세계라기 보다는 현실 직업, 금융, 학습 등이 연결되어 정치, 경제, 사회, 문화 전반적 측면에서 온, 오프라인이 공존하는 거대한 하나의 지구라고 볼 수 있다. 메타버스는 아바타가 살아가는 디지털 지구이다( 김상균 )
온라인 게임과 ESG를 접목시킨 유니티 포 휴머니티
유니티는 2018년부터 사회공헌 활동의 하나로 자사 게임 엔진을 활용해 콘텐츠를 개발하는 유니티 포 휴머니티 라는 공모전을 개최. 포용성과 다양성이 잘 표현된 콘텐츠를 우수작으로 선정해 기술적 지원과 멘토링을 해주고 있다. 유니티의 사회공헌 활동 전담부서인 유니티 소셜 임팩트가 주관하고 3D 기술을 활용해 사회적 메시지를 전달하고 긍정적인 변화를 추구하는 전 세계 콘텐츠 제작자들을 지원하기 위해 마련된 행사이다.
디지털 트윈 기술로 가상공간에서 시뮬레이션 작업
AI로 기업의 가치를 높이는 ESG 핵심 요소를 찾아낸다.
기업의 미래가치와 ESG 활동과의 상관관계를 밝혀낸 AI
AI 로 정확하고 빠르게 ESG 경영을 평가하다.